ПАР готує "криптомануал" для контролю переказів за кордон

Південно-Африканська Республіка посилює нагляд за транскордонними потоками криптоактивів. Національне казначейство та Південно-Африканський резервний банк (SARB) оприлюднили проєкт Crypto Asset Manual, який передбачає: більшість переказів криптоактивів за межі країни мають проходити через уповноважених провайдерів і підлягати звітуванню до Департаменту фінансового нагляду центрального банку (Financial Surveillance Department, FinSurv). Що передбачає проєкт - Визначає, коли переміщення криптоактивів вважається регульованою транскордонною операцією: насамперед, коли активи виходять від локально уповноваженого Crypto Asset Service Provider (CASP) до офшорного CASP або на приватний некостодіальний гаманець (noncustodial wallet). - Зобов'язує декларувати такі перекази у FinSurv у межах моніторингу валютних операцій. - Вимагає здійснювати перекази за кордон через уповноваженого провайдера, а не через нерегульовані канали. - Виводить з-під транскордонного режиму внутрішні операції: купівля або продаж криптоактивів за південноафриканський ранд через локального уповноваженого провайдера не вважатиметься транскордонною подією. - На цьому етапі дозволяє виводити криптоактиви за кордон лише фізичним особам (не установам) і лише в межах чинних лімітів ПАР на валютні операції. - Підтверджує, що криптоактиви не визнаються законним платіжним засобом; також тимчасово не вводить поділу за категоріями цифрових активів до завершення додаткових досліджень. Чому це важливо Документ фактично запускає в дію квітневу ініціативу, яка вперше інтегрує криптоактиви в правила руху капіталу ПАР. Це має замінити окремі положення Exchange Control Regulations, що діють із 1961 року, та узгодити підхід із рекомендаціями FATF і OECD. Регулятори пояснюють, що звітність має унеможливити обхід валютного контролю через криптоактиви й допомогти виявляти незаконні фінансові потоки завдяки збору даних у регульованих каналах замість "позаоблікових" переказів. Акцент робиться на звітності, простежуваності та ризик-орієнтованому нагляді, а не на разових погодженнях кожної операції. Контекст ринку Рівень використання криптоактивів у ПАР зростає. За даними Chainalysis та інших джерел, країна стала одним із найбільших ринків цифрових активів в Африці: працюють сотні ліцензованих провайдерів віртуальних активів, посилюється інтерес інституційних гравців, зокрема великих банків, які розробляють криптопродукти. Проєкт Crypto Asset Manual спирається на квітневий Draft Capital Flow Management Regulations, де були закладені концепції уповноважених провайдерів, звітності за операціями, правил декларування та санкцій за порушення. Паралельні кроки в оподаткуванні та звітності У липні South African Revenue Service (SARS) опублікувала проєкт податкових роз'яснень: криптоактиви для податкових цілей класифікуються як нематеріальний актив (а не законний платіжний засіб чи іноземна валюта). У документі описано, коли можуть застосовуватися податок на доходи або податок на приріст капіталу для видів діяльності на кшталт трейдингу, стейкінгу, майнінгу, участі в DeFi та обмінів токенів (token swaps). ПАР також впроваджує Crypto-Asset Reporting Framework (CARF): криптосервіс-провайдери збиратимуть і передаватимуть до SARS дані про клієнтів і транзакції. Перший звітний період триватиме з 1 березня 2026 року до 28 лютого 2027 року. Подальші кроки Crypto Asset Manual винесено на публічні консультації; зауваження та пропозиції приймаються до 30 вересня. У разі затвердження документ означатиме суттєве посилення контролю за тим, як резиденти ПАР переміщують криптоактиви через кордон, і розширить регуляторну присутність на ринку, що швидко зростає.